虾皮资金占用占在哪几处，先分清主次

资金占用占的是哪几笔钱，先分清主次

把资金占用落到钱上，它说的是已经付出去、还没回到手里的那部分钱。它不是仓库里所有货的售价，也不是店铺后台那个销售额数字。一算占用就去找库存总额的人，多半只数到了几处里的一处，而且未必是最重的那一处。范围先划清，后面的数才有意义。

第一笔是采购上已经付掉的钱。下单时付的定金、尾款结清的那部分，都算在里面。口径是已付款、而且货还没卖出去，两者同时满足才算。这一笔不会因为你把货放在哪而变动，它从付款那一刻起就已经占住了，往后再怎么调整仓位也不会让它变少。

第二笔是已经发出、还在路上的货值。工厂发出、还没进仓这一段，钱在法律上已经是供应商的了。这段时间通常按航程加清关加排队入仓估，海运常见按周计，空运按天计。快慢不看你催不催，只取决于路线和口岸忙不忙。

第三笔是躺在仓库里等卖的货值。它包含货本身的成本，也包含为了让它能卖出去已经花掉的贴标、包装、二次处理费用。口径上按进货成本加已发生的处理费算，不按售价算。用售价算会虚高一截，排出来的主次也就跟着错。

第四笔是发出去、钱还没结回来的那部分。买家已经签收，货款还在平台的账期里滚动。它跟第三笔的区别是货已经出门、风险转移了，但钱仍然不在你手上。这一笔最容易在对账时被跳过，因为它既不占仓库，也不出现在库存表里。

第五笔是预留给退款和纠纷的钱。平台会在结算前后压住一部分额度，用来应付退款、退货和索赔。这笔数额不大，但它常年存在，最容易被当成零头忽略掉。口径上按近三十天的退款与纠纷发生额估，卖得越猛，这一处就越厚。

还有一笔是容易漏的：广告账户里预充的钱、运费垫付、样品的钱。单项都不大，加起来可能顶得上一处仓位。口径上按账户余额加未核销垫付算。很多人根本不把这笔计进占用，直到账户要续充时才发现现金对不上。

分清主次的意思是：先把这五类钱各自大概有多少写下来，再排个序。不排序的话，你动手时容易去修最显眼的那处，而不是最重的那处。占用的排序跟金额大小不完全一致，还要看回得快不快、自己动不动得了。三项一起看，顺序才站得住。

金额大但回得快的，和金额小但回不来的，处理顺序不一样。一笔压在仓里、两周内能走完的货，跟一笔押在采购预付、要等两个月才见钱的货，占的是同样的本金，但松开的先后完全不同。同额不同命，是占用这一层最常见的错觉来源。

所以这一步只做一件事：把五类各写一行，金额按同一时点、同一口径取。同一时点指同一天截一次数，同一口径指都按已付成本算。不混售价、不混还没付款的订单、不混已经退货回来的货。这几个不混做到，五个数就能横向比。

写不出来也别急着下结论。多数店铺第一遍都只能写出三行，剩下两行要靠翻账、翻在途单、翻结算页才补齐。能写出几行就先写几行，缺口本身就是线索。缺口在哪一类，说明那一类平时最不受关注，也最可能是真正的窟窿。

这里要提醒一句：不要用销售额当分子。销售额里有还没收款的部分，也有已经收过款的部分，用它算占用会忽大忽小。口径应该统一在本金这一层，也就是你实际掏出去的钱。分子一换，五处的排序会整个翻过来。

也不要用库存周转天数直接替代。周转天数回答的是一批货卖完要多久，占用回答的是钱现在停在哪一处。同一批货卖得再快，钱也可能正押在平台的账期里。两者回答的不是同一个问题，混着用会让你在错的地方使劲。

五类写完，你会看到一个常被忽略的事实：真正压得最久的，往往不是货本身，而是货卖出去以后那一段账期。这一层最容易在对账时被跳过，因为它看不见、摸不着，也不占仓库位置。可它恰恰是金额最大、又最动不了的一处。

这一节只做清点，不动手。清点的终点是五行数字加一份排序，排序按金额大小和回笼快慢一起看。下一节再去看这几处分别散在哪、哪一处回得最慢。先有清单，再有判断，顺序反了，后面每一步都会建立在错的位置上。

图 1 把一笔采购款从付出去到回到手上的五个落脚点摊开，每一处都压着一部分钱。这张图只看位置，不讲哪一处先松，也不比金额大小。

这些钱分在几处，哪一处回得最慢

上一节是分类，这一节是分位置。同样一笔采购款，在不同阶段停在不同地方，要分开数：还在工厂的是预付，在船上的是在途，在仓里的是存货，在买家那里的叫已发未结，预留下的叫售后预留。位置换了，处理方式就换了。

位置分得清，才知道催哪一处有用。催供应商有用的是预付那一处，盯物流有用的是在途那一处，盯定价和曝光有用的是在仓那一处。而账期那一处催谁都没用，只能等它按周期放。搞错对象，力气花得越多越挫败。

回得最慢的一处，多数店铺出在采购预付。原因很简单：这笔钱付在最前面，要等货做完、发出、入仓、卖出、结算，整条路走完才回来。中间任何一环卡住，它都跟着卡，而且它是那一处从第一天就完全投出去的钱。

第二慢的是平台已发未结那一处。它排在后面，但它是那类你完全动不了的位置：货已经出门，结算按平台的周期走。口径上按发货批次和结算批次对齐，同一批货的入账时间基本固定。所以它的慢是可预期的慢，不是失控的慢。

第三慢的是在途。它看起来只是运输，实际包含航程、清关、入仓排队三段。段与段之间没有你插手的余地，能提前的只有下单时间，但那属于另一层要谈的事。在途的慢最容易被低估，因为日历上只写了预计到港那一天，清关和排队那两段往往没有标明。

在仓那一处反而可能回得最快，也可能最慢。快的时候两周走完，慢的时候压过整季。它的快慢不取决于物流，取决于这款货还卖不卖得动。所以它是最需要每周看一次的一处，也是五处里能靠动作改变快慢的那一处。

售后预留那一处回得最没有规律。它不是一个固定金额，而是跟着纠纷数量走。口径上按近三十天的退款和纠纷发生额估，卖得越猛、退货越多，这一处就越厚。它的特点是金额小、波动大，排位靠后但别完全不看。

把五处按平均回笼天数排一次序，比按金额排序更有用。金额排序告诉你哪处最重，天数排序告诉你哪处最拖。两个排序不一致时，先看那个既重又拖的。这个交叉点通常只有一两处，找出来，注意力就有了明确的落点。

举例说清楚：某店在仓货值一百万，平均二十天卖一轮；已发未结三十万，结算周期十四天。按金额看在仓最重，按天数看两边差不多。但已发未结那部分你完全使不上力，所以它的实际拖累更大，动手时的优先级应该往后压。

这里的数字都要写口径。在仓那一处的平均二十天，算法是这一批货从入仓那天算到卖出那天，按批次加权。已发未结那一处的十四天，是结算页里同一批货从发货到入账的间隔。两个天数的起点不同，不能直接相减。

还有一个容易被忽略的位置：跨站点分仓。同一笔钱在不同站点之间分散着，单个站点看都不多，合起来却是最大的一处。这时候排序要按合并后的口径来，不能一站一站各排一次。合并之后再看单站，顺序不能颠倒。

想看清这一点，可以去对一个公开口径。知虾的多站点数据覆盖九个站点，站点分析里按日更新到前一交易日。用它看的是各站公开面的差异，不是你自己账上的占用金额，两者不能混着用。参照归参照，账归账。

分清位置以后，主次就自然出来了：金额大、天数长、自己又动不了的，排第一。三项里有两项靠前的排第二。三项都靠后的先放着，等前两处处理完再看。这个规则粗糙，但比凭印象排序稳定得多。

有人会问，为什么不能一处一处同时动手。因为同一段时间里你能真正推动的资源有限，同时动五处，往往五处都只动了一点。先把排序做出来，比同时铺开更省力。占用这件事，集中力量推一处，效果比撒胡椒面好。

这一节的结论只有一句：五处里选一处，标准是最重、最慢、最难动这三项占两项以上。选出来之后再进入下一节，去分清哪些是押着的、哪些是在路上的。先分清状态，再谈动作，中间不能跳步。

图 2 以某一个月底的账面占用总额为分母，把五处折算成相对值，最重的一处记 100。口径是只算已付款或已发出、还没回到可动用余额的部分，含在途，不把退货回来的货重复计。

数占用以前，把押着的和在路上分开

押着的和在路上，是两个完全不同的状态，混在一起数，占用一定失真。押着的是钱被别处锁住，路上的是钱已经变成货、正在移动。前者你动不了，后者的命运已经交给运输和时间。两种状态的处理动作完全不同。

押着的典型有三处：平台账期里的货款、预留给退款的那一档、供应商那边的预付定金。这三处共同点是合同或规则已经定死了时间。做这个分类不为记账好看，只为分清哪些是已经定了、哪些还能谈。

在路上的典型是头程和调拨。它有两个特征：货已经不属于工厂，也还没进入可卖状态。这段时间通常按航程加清关加排队估，海运按周计、空运按天计，差别很大。同一批钱，走海运和走空运，占用的长度差出好几倍。

分开的意义在于：对押着的那部分，你只能做不再增加；对在路上的那部分，你还能做不再新发。一个是存量管理，一个是增量刹车。动作完全不同，混着做容易两头落空，最后既没刹住增量，也没管住存量。

数占用以前先分这两类，还能避免一个常见错误：把已经退货回来的货值又算一遍。退货回来，钱的性质从已发未结变成了在仓，位置变了。位置变了但总额不该重复计，重复计会让平台那一处的规模看起来虚高一截。

具体做法很简单：拿一张纸画两列，左边写押着的，右边写在路上的。左边按合同的到期日排，右边按预计入仓日排。排不出来就写个大概区间，区间本身就是可用的信息。两列排完，占用的骨架就出来了。

左边那一列里，平台账期是最大的一块。它的到期日不由你决定，但它的金额你能预估：按最近一个结算周期里已发的货值，乘以一个经验系数。系数就是历史上到账的比例，用最近几次的数据算，比凭感觉估靠谱。

这个系数怎么来的也要说清楚：通常取最近三次结算的到账金额除以对应发货金额，取平均。第一次算出来偏差大很正常，跑过几个周期就慢慢稳了。系数稳定之后，左边的金额就不再是一个模糊的大数，而是一个能预期的数。

右边那一列里，最容易低估的是清关和排队。很多人只按航程算日子，忽略了到港后清关和入仓排队。按常见情况，这一段可能占总在途时间的三成到一半。具体看站点和仓库忙不忙，旺季排队时间还会再拉长。

两列分开之后，你会看到一个不合理的地方：往往左边的金额比右边大，但右边的动作空间比左边大。也就是说，钱更多的地方你动不了，能动的地方钱不多。这个落差本身就是问题所在，也是后面排序要优先解决的地方。

有人会把在途也算成货在仓的一部分，理由是反正都是自己的货。这个算法在清点存货时勉强可以，在数占用时不行。因为在途货既不能卖，也不能用来周转，它的状态更接近一笔已经付出去、还没收回来的钱。

另一个容易混的是已下单未发货。它既不算在仓，也不算在途，而是扔在预付那一格里。要不要单独记，看金额大小；金额大的话，单列出来更好看清楚。混在预付里会让预付那一处的规模虚高，排序也会跟着歪。

分完两列，再做一次对齐：同一个供应商、同一个批次，两列的日期要能对上。对不上的地方通常是漏计的环节，可能是某笔尾款没记，也可能是某批货发出后没有登记。对齐的动作花不了多少时间，却能补上最常漏的那几笔。

对齐之后，你会得到一个更有用的数字：全部在途货预计在多少天内落进仓。这个数字越短，后面可卖货值的补充越快；越长，就越要盯紧在仓那处不要断。断层比积压更难补，因为补货本身还要再等一个在途周期。

这一节做完，占用就不再是一团，而是两列数字加一张时间表。下一节去看其中最容易看漏的那一处，也就是平台那头压着的部分。它是两列里最长、也最不容易被日常动作碰到的一段。

资金占用里最容易看漏的，是平台那头压着的

平台那头压着的钱，看漏的原因不是它小，而是它散。它不在仓库里，也不在你自己的账上，而是分散在若干批次、若干币种、若干结算周期里。单看每一笔都不起眼，合起来却常常是五处里最大的一块。

严格说它包含三类：已经发货、买家签收、还没结算的货款；结算中但还没到账的部分；以及预留给退款和纠纷的额度。三类的到账时间不一样，混着看会算错。分开列的话，三类加起来才是这一处的真实规模。

第一类金额最大，也最容易被当成迟早会到而不去数。它的口径是：按发货批次和平台结算周期对齐，统计在最近一个周期内已签收、还没出现在结算单里的发货金额。这一类数一次，你会对它的规模有新的认识。

第二类的特点是已经出现在结算单里但还没到账。这部分通常占比不大，但它标志着一个时间点：从这一刻起，金额确定、时间固定，只剩等。它虽然也占着钱，但已经不需要你再操心，属于占用的尾声。

第三类最隐蔽。它是平台按规则预留的一档额度，用来覆盖可能的退款、退货和索赔。它经常不被当成占用，因为金额本身没有单独出现过，只是让到账数少了一点。要到对账时才发现，往往已经晚了一轮。

三类的共同点是都不占你的仓库位置，也都不体现在滞销报表里。所以只看库存的老板，会把这一整块当成不存在，直到某一周现金忽然不够用，才回过头来找原因。找的时候往往还是往仓库里找，方向从一开始就偏了。

想把它数出来，最直接的办法是做一次对账：把最近一个月发出的货按批次列出来，对照平台的结算单，看哪些批次签收了还没入账。差额就是第一类的规模，这一步不需要任何工具，一支笔一张表就够。

对账的频率不用天天做，一周一次足够。口径统一用发货金额还是结算金额要固定，两种口径的差额来自手续费和汇率折算。固定其中一种才不会忽大忽小，换来换去最后连趋势都看不出来。

汇率折算这一段也是常被忽略的。不同站点结算用的币种不同，从发货到入账之间汇率会动，动出来的差额由卖家承担。这部分既不在库存里，也不在费用表里，只能在对账时一点一点对出来，很多人干脆不算。

还有一类容易被算重：跨月发货。上个月发、这个月签收的单子，如果两个月的表都记一次，就会重复。口径应按签收月归属，或者按结算批次归属，选一种就坚持用。归属规则一换，历史数据就没法比了。

平台那头的钱为什么值得单独列为最容易看漏的一处？因为它同时满足三个条件：金额大、动不了、看不见。这三条凑在一起，很容易被日常运营的忙碌盖过去。而它恰恰占据了五处里最长的一段等待时间。

如果你同时做好几个站点，这一块会更散。这时候先看合并口径，再看单站口径，顺序不能反。合并口径告诉你总共有多少在途结算，单站口径告诉你哪一站拖得最久。两个口径配合，才看得清这一处的全貌。

想看各站的公开差异，可以用一个外部参照。知虾的公开页面里，竞品监控那一栏按日更新到前一交易日，看的是同类商品在各站公开面上的动向。它跟你账户里的未结货款是两回事，别把参照当成账。

数完这一处，把它和上一节的两列合起来看，你就有了完整的占用图：在仓多少、在途多少、平台压着多少、预付多少、预留多少。五行数字虽然粗，但至少是五个能分别动手的点。粗数好过没有数。

这一节的终点是：把平台那头从看不见变成写下来的一个数，让它和另外四处站在同一张表上。写下来之后，下一节才好判断几处里先松哪一处。看不见的那一处不解决，后面的排序永远少一块，动作也就永远做不完整。

几处摆清楚后，先松哪一处

摆清楚之后的第一个动作不是动手，是排序。排序用三个标准：金额大小、回笼快慢、自己能不能动。三个标准里满足两个以上的那一处，就是第一顺位。标准越少，判断越快，也越不容易在细节上纠结。

按这三个标准排，多数店铺的第一顺位落在在仓货值那一处。理由不是它最大，而是它是那一处你能同时用定价、曝光和组合三个动作去推的地方。能动是排第一顺位最硬的条件，也是最容易验证的条件。

第二顺位通常在预付那一处。它的动作是不再新增，也就是下一批下单往后推，或者把大单拆小。它见效慢，但能防止占用继续变大，属于止损类的动作。止损的价值在于把水位按住，而不是立刻见到回款。

平台账期那一处虽然金额可能最大，但排不到第一顺位，因为你动不了。对它的处理只有一个动作：把它算准、盯住，别让它在你的账上变成一笔糊涂账。盯住本身不产生现金，但能避免你在别处做错决定。

在途那一处排在中间。你能做的是核对每一个批次的预计入仓日，把明显拖延的批次标出来，去问清楚原因。这是了解情况，不是解决问题，两点要分清，别把打听消息当成已经处置过了。

售后预留那一处通常排最后，除非它的金额突然变大。变大的信号是退款率连着几周往上走，这时候先去看是哪几款在退，而不是先去压额度。压额度解决不了退款，只会让下一轮的预留继续变大。

有人会问，凭什么先松在仓那一处。因为它同时满足三个条件里的两个：能自己动、回得相对快。金额大小可以排第二，但可动性是排第一顺位最硬的条件。动不了的地方，花再多时间也只是在了解它。

具体动作要落到今天就能做的程度：把在仓货值按库龄分三档，三十天以内、三十到九十天、九十天以上。三个档位各占多少写下来，九十天以上那一档就是最先要处理的。分档这件事，一个人在半天里能做完。

分档的口径也要写清楚：库龄从入仓那天起算，不按采购下单日算。因为下单到入仓之间那段属于在途，已经在本节前一部分单独数过了。口径重叠是这类统计最常见的错误，重复计一次，主次就全乱了。

分完档你会发现，通常九十天以上那一档的金额不大，但它占的位置和注意力最高。这就是为什么先动它不是因为钱多，而是因为它挡着后面的货进不来。仓库的位置有限，压着不动的那批一直在收利息。

第二个动作是对预付。翻一遍未来的下单计划，看看有没有本来就不着急的批次。能推的推后一个周期，口径按原本预计付款日往后挪。挪出来的就是不用马上付出去的钱，这笔钱不需要销售来换。

第三个动作才是盯平台账期。把最近三次结算的到账日写在日历上，算出平均间隔。间隔稳不稳定，比间隔长短更值得关注。忽长忽短说明结算结构在变，结构的变动往往比数值本身更要紧。

三个动作的顺序不该颠倒。先清在仓、再收预付、后盯账期。如果反过来，先去盯自己动不了的账期，花的时间最多，效果最小。顺序对了，同样的力气能推出不一样的进度，这一点在一个周期之后就能看出来。

这里要提醒：不要一次动三处。占用的变化有滞后，你同时改三样，下个月就分不清是哪一项起的作用。一次推一处，观察一个周期，再决定下一步。可归因比快更值得优先保住，因为看不清楚就没办法复用。

观察周期怎么定：跟在仓那一处的动销走。如果你的货平均两周动一轮，那就观察两周；如果一个月动一轮，就观察一个月。周期没走完就下结论，多半是误判，而且误判之后往往会再改一次，来回消耗。

本节只回答先松哪一处，不回答怎么松。怎么把在仓那部分变成回款，是另一层的问题，涉及路径和闸口，属于下一篇的题目。本篇把位置和顺序交出去，剩下的留给下一篇接着往下拆。

图 3 把五处按回得慢、看得见、自己能动三个维度打了 0 到 2 分。分数是按常见店铺情况给的相对判断，不是统计结果，看的是哪一处既不快、又动不了。

资金占用和店铺流水画在一张图上，看得出什么

占用和流水放在一起看，看的是两条线之间的距离。占用线往上走、流水线不跟，说明钱在往里沉；两条线同向走，说明是正常放大，不算异常。距离比单条线的形状更能说明问题，这是并排看的意义。

画图之前先定口径：占用按同一时点截，每周同一天截一次；流水按同一周期统计，用结算到账金额，不用销售额。两条线用同一个时间轴，才谈得上可比。口径不统一，画出来的图比不看还糟。

常见的三种形态要能分辨。第一种是占用先涨、流水后涨，滞后一到两个周期，这是备货的正常形态。不用紧张，属于节奏差而不是问题。分辨形态的意义，是避免把正常波动当成危机来处理。

第二种是占用涨、流水掉，这是最需要警觉的形态。它说明货进来了但卖不动，钱在仓库里越堆越厚。口径上表现为占用总额上升而到账金额下降，两头反向。这种背离持续两个周期以上，就该动手了。

第三种是占用和流水一起掉，这通常是主动收缩的结果，比如主动减少下单。它不一定是坏事，但要看掉的是不是因为没货可卖。两者性质差别很大，一个是主动收，一个是被动空，处理方式完全不同。

图里可以再加一条线：在途金额。三条线放在一起，就能看出货是从哪一段开始堵的。在途涨、在仓不涨，说明堵在入仓那一环；在仓涨、在途不涨，说明堵在动销那一环。堵点不同，动作就不同。

画图的频率不用高，一周一次就够。周末截数、周一画图，保持同一个截数日。换日子截数会让两条线错位，看起来像异常，其实只是口径不一致。稳定的节奏比高频的节奏更有用，这一点常被忽略。

数据从哪里来：占用那一侧用你自己的工作表或者账本，流水那一侧用平台的结算记录。两边都以到账为准，可以少掉一半的对账麻烦。来源固定下来，图才有延续性，换一次来源等于重来一遍。

看图的时候别只看总额，要看两处的占比变化：在仓占总支出的比例、平台未结占总支出的比例。占比往上走的那个位置，就是下一阶段要盯的位置。总额可能没变，但结构已经在动，结构往往先于总额。

如果同时做几个站点，先把各站折算到同一种币种再合并。折算用什么汇率、按哪一天，要在图注里写清楚。不然换一次汇率整条线就跳一下，看起来像业务波动，实际上只是记账口径换了。

想看各站公开面的对照，可以去看一个公开页面。知虾的关键词分析那一栏按日更新到前一交易日，看的是各站的搜索热度与词量变化。它不显示你的占用金额，只提供一个外部参照，两者不要混着读数。

有人问，销量上去了，占用为什么也跟着上去。因为在备货周期里，销量增长先体现在下单量上，占用先涨。到账要等卖出加结算两个周期，滞后出现是正常的。看懂滞后，就不会在旺季误砍正常的备货。

反过来，销量掉了，占用不会立刻掉，因为仓里的货还在。占用曲线比销量曲线平缓，这是库存的缓冲作用。也是为什么不能用当月流水判断当月占用健康度，两个周期的错位会把结论带偏。

图能看出的最实用的一条是拐点。占用线由涨转平的那一周，往往对应着某个具体动作生效了，比如某批尾货处理完，或者某个批次结算到账。把拐点记下来，回头还能知道哪个动作真正起了作用。

还有一个用法是横向对比。同一个店，把旺季和淡季的两张图并排，看占用在旺季峰值能压到多高、多久能回落到平常水平。这个回落速度就是自己的真实能力线，比任何预算表上的数字都实在。

这一节只讲看图能看出什么，不讲图怎么用来自动预警。任何自动判断都要先有稳定的口径，口径不稳的时候，看图的人比看图的规则更可靠。先练会看，再考虑要不要上规则，中间那一步省不掉。

图 4 用同一间店连续四周的周末快照做换算，首周记 100。两条线分别看在仓和已发未结，能看出哪一处是在往上堆、哪一处是在往下放。

这一段只说资金占用占在哪几处

这一篇从头到尾只回答一个问题：钱现在压在哪几处。五处位置、每处的口径、哪一处回得最慢、先松哪一处，四件事讲完，这一篇就结束了。没有延伸到的地方，是故意留白的，不是漏掉的。

没有讲的是怎么把钱弄回来。从在仓货值走到账上，中间要过下单、运输、入仓、售出、结算几道关，那是路径问题，不在本篇的范围内。路径有路径的难处，位置有位置的难处，混着讲两边都讲不透。

也没有讲退出的代价。如果你已经判断某批货松不开、需要动手止损，那要算的是回收金额和继续持有所要付出的时间。那属于另一层的题目，本文不碰，免得把还没到那一步的人带偏。

更没有讲每天在付多少代价。占着的时候，钱本身在计成本、货在掉价、窗口在错过，这些是另一层的账。本篇只清点位置，不摊这套账。账要一处一处摊，混着摊出来的数没有用处。

为什么要把四型分开写？因为混在一起最容易得出错误结论。位置没数清就算代价，会把不属于这一处的成本摊到头上；位置没数清就定退出线，会把能卖的货当死的处理。顺序本身就是方法的一部分。

所以顺序是固定的：先看清压在哪几处，再谈怎么松开，再谈占着的代价，最后才谈松不开时怎么退。本篇只做第一步，也只做第一步。跳过第一步直接谈后面的，通常都是凭印象在做事。

第一步的产出应该是这样一张清单：五处位置、各处的金额区间、各处的平均回笼天数、各处的可动性。四项写全，清点就算做完了。四项缺一项，后面的排序都会缺一条腿，动手时就容易回到凭印象的老路上去。

金额区间不必精确到个位。区间的作用是排序，不是记账。把一百万写成八十到一百二十万，不影响排序结论，也不会影响后面的动作选择。反而能避免在尾差上纠缠，把精力省下来去看真正需要判断的地方。

平均回笼天数也一样，第一遍给个大概区间就够，跑过两个周期之后再收窄。一开始就追求精确，成本高、收益低。还容易因为数不准而放弃整件事，这是很多人做了一次就停下来的原因。

可动性这一项最难写，也最有用。写的时候只分三档：能自己推的、部分能推的、完全等着的。三档分完，动手的顺序基本就定了。可动性不写，排序就只剩下金额一条标准，结论会偏。

清点之后如果发现五处金额加起来远超自己的预期，先别慌。多数情况是口径混了，比如把售价当成本、把未付款订单算进来、把退货回来的货重复计了一次。这三处是高发区，挨个查一遍。

逐项检查这三处最容易出错的地方，通常能把总额降回合理范围。降不下来的话，说明占用确实偏高。那就更需要按顺序动手，而不是同时去抓，因为偏高的占用往往经不起一次错误的集体动作。

有一点要说明：这一篇里出现的所有数字都是举例子，用来演示算法。真实数字要用你自己的账本、在途单据和结算记录，按本节给的口径自己算一遍。算一遍的价值，远超看十遍别人的数。

算完之后建议留一个存档：同一天的五处数字、当天截数的时间、当天的口径说明。下个月再算一次，两个时点对照，就能看出占用是在变重还是变轻。也能看出哪一处变得最快，那一处通常就是下一轮要盯的地方。

要把这篇压成一句话，就是：资金占用不是一个数字，而是五处位置加一张时间表。数字会骗人，位置和时间表不会，两者要分开看。分开之后，才知道哪一处是真的在等，哪一处只是看着重。

下一步该做什么，本篇不讲。你只需要带着这张五处的清单，去回答下一个问题：要从现在这个状态回到可动用余额，中间要过哪几道关。清单在手，那个问题才有具体的起点，也才好一处一处往下推。

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